لا تدخر شركات السيارات جهداً في البحث عن آليات جديدة لتوسيع نطاق تواجدها داخل السوق وتتسارع لتسجيل المبادرة الاولي في كفتها بما يساعدها علي الوقوف في وجه التحديات والظروف الاقتصادية المتتالية، ووجدت تلك الشركات في نشاط التأجير التمويلي وسيلة لا بأس بها للوصول للعملاء من الشركات والبنوك والعملاء ذوي السمعة والتغلب علي عودة اسعار الفائدة الي الارتفاع مرة أخري علي التقسيط العادي. فبعدما كان نشاط التأجير التمويلي مقتصرا علي الالات والمعدات والعقارات دخل النشاط الجديد ضمن آليات تحقيق حلم امتلاك سيارة ويتضمن عقد التأجير التمويلي للسيارات الذي يلتزم فيه المؤجر وهو البنك بأن يؤجر سيارة اشتراها من الوكيل أو الموزع المعتمد لدي شركة السيارة في مصر أيا كان نوعها وذلك مقابل قيمة إيجارية يحددها البنك وتكون خلال مدة زمنية معينة وبمجرد إتمام العميل لثمن السيارة بالإضافة لفائدة البنك في شكل قيمة إيجارية شهرية تصبح السيارة مملوكة للعميل ملكية خاصة أي تحول ملكيتها من البنك إلي العميل . ويعتبر عقد التأجير التمويلي مفسوخا من تلقاء نفسه دون اتخاذ اي إجراءات قانونية في حالة عدم قيام المستأجر بسداد قيمة الايجار المتفق عليها في المواعيد ووفقا للشروط المتفق عليها في العقد ومرور ثلاثين يوما علي انتهاء هذه المواعيد ما لم يتضمن العقد مدة أطول وهذا في حالة أن يكون التأجير لأفراد . إشهار المستأجر أو إعلان تعثره وهذا في حالة أن تكون السيارة مؤجرة لأفراد، اتخاذ إجراءات التصفية إذا كان المستأجر شخصا اعتباريا سواء أكانت التصفية إجبارية أو اختيارية ما لم تكن بسبب الاندماج. وفي حالة وفاة المستأجر ما لم يطلب الورثة أو الشريك المتضامن الجديد استكمال تنفيذ العقد خلال ثلاثين يوما من تاريخ الوفاة علي الا تعفي من ضريبة الدخل. وتتربع علي عرش الشركات العاملة في مجال التأجير التمويلي الشركة الدولية للتأجير "انكوليس" عن طريقها يكمل البنك صفقة عملية تأجير السيارة للعميل . وجاءت صفقه بيع البنك العقاري المصري العربي لمقره الرئيسي وفرعين تابعين له بالقاهرة والإسكندرية لشركة أنكوليس وإعادة استئجارهم مرة أخري لتعيد نشاط التأجير التمويلي إلي دائرة الضوء من خلال دورة في إدارة الأصول وتفتح في الوقت نفسه ملف ضبط الهيكل التمويلي لدي البنك العقاري . تليها شركة جي بي كابيتال وهي شركة متخصصة فقط في التأجير التمويلي للسيارات ولكنها مقصورة علي تقديم خدمتها التمويلية لماركة واحدة من السيارات الكورية(هيونداي) التي يتم تصنيعها في مصر ويرجع ذلك لكون هذه الشركة تضم في عضوية مجلس إدارتها رئيس مجلس إدارة المصنع الذي يقوم بتصنيع السيارة في مصر. واقتداء بهذه الشركة تستعد تويوتا إيجيبت لإطلاق شراكتها الجديدة الخاصة بالتأجير التمويلي والتي ستعمل علي الشركات والوكالات الكبري في مصر من خلال تأجير سيارات تويوتا لهم سواء السيدان أو النقل أو الدفع الرباعي وذلك إيمانا من تويوتا بأهمية التأجير التمويلي الذي يسود العالم وخاصة كونه نظامًا معمولاً به في مجلس التعاون الخليجي . يختلف بنك بيريوس عن غيره من البنوك الأخري في امتلاكه لشركة تأجير تمويلي خاصة به و هي شركة بريوس مصر للتأجير التمويلي وفيها لا تقوم الشركة بالتمويل لشراء سيارات مع فرد واحد ولكن يتم التمويل لشراء الأصول الخاصة للشركات سواء كانت سيارات ركوب أو نقل ويوضح لنا أحمد فهمي مدير عام شركة بيريوس مصر للتأجير التمويلي كيف تتم العملية بشكل مفصل ويبدأ كلامه قائلا: إن النموذج المستخدم في تمويل السيارات والمتفق مع القواعد والمبادئ اللاربوية، هو التأجير المؤدي إلي البيع. إننا في أسلوبنا لانبدأ من حساب تكلفة النقود والتي تسمي عادة بالفائدة علي النقود. بل نبدأ بتحديد قيمة ايجارية لسيارة مماثلة، وذلك عن طريق شركات تأجير السيارات المختلفة، ونطلب من العميل بأن يقوم بنفس العمل، ويقوم الطرفان ( العميل ومسئول من شركتنا ) بالمقارنة بين نتيجتي البحثين، ويتم الاتفاق علي قيمة محددة للإيجار الشهري، أي أننا لانبدأ نهائيا بتقييم ووضع معدل فائدة أقل من الفائدة المحددة في حالة القسط ولكن نبدأ بالقيمة السوقية التي تعود علي استخدام السيارة. . إن النموذج بهذا الأسلوب يؤدي إلي التمويل الفعلي للشراء المشترك بواسطة الطرفين ( العميل والشركة ) وتأجير ما تم شراؤه للعميل بالقيمة السوقية المتفق عليها، ويتم تقسيم عائد هذا الإيجار بين الطرفين طبقا لنسبة مشاركتهم في رأس المال، وبالتالي فانه شهر بعد الآخر يقوم العميل بشراء أسهم (أنصبة) الشركة في ذلك الذي تم تمويله، وذلك خلال فترة زمنية محددة يتفق عليها بين الطرفين، وبذلك لا يوجد تقييم زمني للنقود والجدير بالذكر أن الهيكل التنظيمي للعملية بأكمله متفق مع المتطلبات والنظم والقوانين المتعلقة بكافة الأطراف . يقوم العميل بشراء أنصبة الشركة خلال الفترة الزمنية المتفق عليها وهذا يعرف بإعادة رأس المال للشركة، ويلاحظ أن هذه الإعادة لرأس المال تتم بدون أي زيادات من أي نوع فالجزء الممول من الشركة يقسم علي عدد شهور الفترة الزمنية المتفق عليها.. ويضيف أحمد فهمي أن الشركة تحرص علي التعاقد مع الشركات المعروفة والتي تتمتع بسمعة طيبة وتقوم بتقديم المستندات المطلوبة والمتمثلة في بطاقة ضريبية ، والميزانيات الخاصة بالشركة مع دراسة نوع السيارة التي يريدها وما مدي قدرته علي السداد. . لو كان سيارة ثمنها 80ألف جنيه يدفع البنك للمورد المبلغ كاملا مع نسبة مساهمة من الشركة التي ترغب في امتلاك السيارة وتصل إلي 15 ٪ من الثمن الأصلي للسيارة ثم يتم تحديد الإيجار الشهري مع مراعاة أن يتحقق للبنك هامش فائدة متوسطة . . وفي خلال ثلاث سنوات يتم تسديد الإيجارات الشهرية وتنهي العملية بتملك السيارة بعد تحويل ملكيتها بإدارات المرور. ويختار العميل نوع وموديل السيارة التي يرغب فيها ومن ناحية أخري يتم التعامل مع الوكلاء والموزعين المعتمدين من الشركة الأم . يقدم بنك التمويل المصري السعودي نظامًا شبيهًا بالتأجير التمويلي ويسمي ب عقدالمرابحة. ويوضح محمود فهمي مدير الائتمان بالفرع الرئيسي طبيعة هذا النظام الذي يقوم فيه البنك بالتمويل لشراء السيارات الخاصة بالنشاط الانتاجي ، السلعي أو الخدمي وليس سيارات الركوب ويتم الشراء من الوكيل المعتمد وتكون السيارة باسم العميل وهنا يكمن الفرق حيث تكون السيارة في حالة التأجير التمويلي باسم البنك أو شركة التأجير التمويلي التابعة له، وبعد ذلك يقوم العميل بتسديد الأقساط علي 60 شهرًا وطوال فترة السداد يتسلم العميل رخصة بها حظر بيع للسيارة لأنها تكون في حيازة البنك وبعد تسديد كافة الأقساط تصبح مملوكة للعميل. بنك الدلتا الدولي اعتاد تقديم هذه الخدمة لمعدات النقل والحفارات وبريمات البترول وذلك لارتفاع أسعارها التي تعجز الشركات وهنا يقصر التعامل مع الشركات فقط وليس الأفراد ويتم ذلك بالاتفاق مع شركة للتأجير التمويلي أما فيما يتعلق بالتأجير التمويلي للسيارات فالأمر مازال قيد الدراسة ولا يوجد ما يمنع من تقديم مثل هذه الخدمة لعملاءالبنك في الفترة المقبلة. كما تخطط المجموعة البافارية لتقديم نفس الخدمة لعملاء bmw.